Sprawozdanie Nr 1/2016
Wójta Gminy Będzino

z dnia 30 marca 2016 r.

z wykonania budżetu Gminy Będzino za 2015 rok

I. WSTĘP

Budżet Gminy na rok 2015 uchwalony został przez Radę Gminy Będzino uchwałą Nr III/10/14 z dnia 30 grudnia 2014 r.

Uchwała określiła dochody budżetu w wysokości 37.981.252,00 zł, z tego dochody bieżące w wysokości 29.664.171,00 zł i dochody majątkowe w wysokości 8.317.081,00 zł oraz wydatki budżetu w wysokości 36.258.280,88 zł, z tego wydatki bieżące w kwocie 27.065.248,20 zł, a wydatki majątkowe w wysokości 9.193.032,68 zł. Planowana nadwyżka na rok 2015 na etapie uchwalania budżetu wyniosła 1.722.971,12 zł, która zostanie przeznaczona na spłatę rat kredytów.

W ciągu roku dokonano dwudziestokrotnie zmian planowanych dochodach i wydatkach na podstawie poniższych Uchwał Rady Gminy oraz Zarządzeń Wójta Gminy,

- Uchwałą Rady Gminy Będzino nr IV/15/15 z dnia 10 lutego 2015 r.

- Zarządzeniem Wójta Gminy nr 29/2015 z dnia 27 lutego 2015 r.

- Uchwałą Rady Gminy Będzino nr V/22/15 z dnia 12 marca 2015 r.

- Uchwałą Rady Gminy Będzino nr VI/36/15 z dnia 31 marca 2015 r.

- Zarządzeniem Wójta Gminy nr 47/2015 z dnia 31 marca 2015 r.

- Uchwałą Rady Gminy Będzino nr VII/41/15 z dnia 28 kwietnia 2015 r.

- Zarządzeniem Wójta Gminy nr 66/2015 z dnia 07 maja 2015 r.

- Uchwałą Rady Gminy Będzino nr VIII/52/15 z dnia 27 maja 2015 r.

- Uchwałą Rady Gminy Będzino nr IX/59/15 z dnia 30 czerwca 2015 r.

- Zarządzeniem Wójta Gminy nr 105/2015 z dnia 31 lipca 2015 r.

- Zarządzeniem Wójta Gminy nr 110/2015 z dnia 18 sierpnia 2015 r.

- Zarządzeniem Wójta Gminy nr 112/2015 z dnia 03 września 2015 r.

- Uchwałą Rady Gminy Będzino nr XI/72/15 z dnia 29 września 2015 r.

- Zarządzeniem Wójta Gminy nr 121/2015 z dnia 30 września 2015 r.

- Uchwałą Rady Gminy Będzino nr XII/83/15 z dnia 28 października 2015 r.

- Uchwałą Rady Gminy Będzino nr XII/92/15 z dnia 27 listopada 2015 r.

- Zarządzeniem Wójta Gminy nr 141/2015 z dnia 30 listopada 2015 r.

- Zarządzeniem Wójta Gminy nr 148/2015 z dnia 18 grudnia 2015 r.

- Uchwałą Rady Gminy Będzino nr XIV/107/15 z dnia 29 grudnia 2015 r.

- Zarządzeniem Wójta Gminy nr 149/2015 z dnia 31 grudnia 2015 r.

W wyniku tych zmian budżet Gminy zwiększył się o 3.994.720,24 zł po stronie dochodów, a po stronie wydatków o kwotę 6.017.725,56 zł. Ostateczna planowana na koniec 2015 roku wysokość dochodów wyniosła 41.975.972,24 zł, w tym dochody bieżące – 32.124.205,13 zł, a dochody majątkowe – 9.851.767,11 zł, zaś wydatków 42.276.006,44 zł, z tego wydatki bieżące – 31.097.230,82 zł a wydatki majątkowe – 11.178.775,62 zł. W związku z powyższymi zmianami planowany niedobór budżetu wyniósł 300.034,20 zł. 

Zmiany po stronie planu dochodów spowodowane były m.in.: Zmiany po stronie wydatków związane były ze:

- zwiększeniem planu dotacji celowych na finansowanie zadań zleconych z zakresu administracji rządowej,

- zwiększeniem planu dotacji celowych na dofinansowanie bieżących zadań własnych,

- zwiększeniem dotacji w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich,

- zwiększeniem planu subwencji oświatowej,

- zwiększenie planu dotacji z WFOŚiGW na likwidację eternitu,

- zwiększeniem planu na Wybory Prezydenta Rzeczypospolitej,

- zwiększeniem planu na Wybory do Sejmu i Senatu,

- zwiększeniem planu na Referendum, Zmiany po stronie wydatków związane były z:

- weryfikacją planu wydatków odpowiednio do zmian zapisanych po stronie dochodów, głównie w zakresie dotacji celowych i środków pozabudżetowych,

- weryfikacją wysokości planu wydatków odpowiednio do zakresu i kosztów realizacji zadań bieżących i inwestycyjnych.

Tabela 1. Plan budżetu gminy na dzień 31 grudnia 2015 r. po dokonanych zmianach  wg działów klasyfikacji budżetowej:

Wykonanie planowanych dochodów i wydatków, przychodów i rozchodów oraz kwotę nadwyżki za 2015 r. przedstawia następująca tabela:

Tabela 2. Wykonanie planowanych dochodów i wydatków, przychodów i rozchodów oraz kwotę nadwyżki za 2015 r.

Osiągnięte dochody są większe od zrealizowanych wydatków o kwotę   1.395.989,43 zł, co oznacza powstanie nadwyżki za 2015 r.                                      

W  ciągu roku 2015 do budżetu gminy wpłynęło 41.875.374,03 zł na planowaną wielkość 41.975.972,24 zł, co stanowi 99,76 %  zrealizowanych dochodów.

Dochody bieżące zostały zrealizowane w wysokości  32.030.890,95 zł na planowaną wielkość 32.124.205,13 zł, co stanowi  99,71 % planu rocznego, dochody majątkowe    (dochody ze sprzedaży mienia i dotacje na zadania inwestycyjne) zostały zrealizowane w kwocie 9.844.483,08 zł na planowaną wielkość 9.851.767,11 zł, co stanowi   99,93 %.

Wydatki budżetowe wykonano na poziomie 40.479.384,60 zł, co stanowi 95,75% kwoty zaplanowanej (42.276.006,44) na 2015 rok.  Realizacja wydatków bieżących wyniosła 29.918.904,56 zł, co stanowi 96,21 %, natomiast wydatki majątkowe zrealizowano w wysokości 10.560.480,04 zł na planowaną wielkość 11.178.775,62, co stanowi  94,47 % planu rocznego.

Zaciągnięty został w 2015 roku kredyt w wysokości 2.000.000,00 zł, który został przeznaczony na spłatę wcześniej zaciągniętych z tytułu zaciągniętych kredytów.

Gmina w 2015 roku zaciągnęła pożyczki w Banku Gospodarstwa Krajowego w łącznej wysokości 1.296.938,20 zł. Kwota zaciągniętych pożyczek była przeznaczona jako wyprzedzające finansowanie kosztów kwalifikowalnych operacji realizowanych w ramach działania 321- Podstawowe usługi dla gospodarki i ludności wiejskiej objętego programem rozwoju obszarów wiejskich na lata 2007-2013. W ramach pożyczek zostały pokryte koszty z inwestycji pn.: „Oświetlenie hybrydowe dróg gminnych w miejscowości Stoisław, Mścice oraz placu rekreacyjnego w miejscowości Tymień”, oraz „Budowa kanalizacji sanitarnej oraz sieci wodociągowej w miejscowości Dobre i Stoisław”.

Pożyczka na „Budowa kanalizacji sanitarnej oraz sieci wodociągowej w miejscowości Dobre i Stoisław” została spłacona 07 września 2015 roku w wysokości 1.222.247,20 zł.

Pożyczka na „Oświetlenie hybrydowe dróg gminnych w miejscowości Stoisław, Mścice oraz placu rekreacyjnego w miejscowości Tymień” została spłacona 12 października 2015 roku.

II. DOCHODY BUDŻETOWE

Tabela 3. Realizacja dochodów wg źródeł  za 2015 r.

Wykres 1. Struktura dochodów według źródła dochodów

Z analizy wykonania dochodów budżetowych  za  2015 r. wynika, że dochody ogółem zostały zrealizowane w 99,76 %. W strukturze dochodów największą pozycję  stanową dotacje celowe stanowiące 34,89% następną pozycją są podatki i opłaty lokalne stanowiące 21,34 %, kolejną pozycją jest  subwencja ogólna wynosząca 18,58 %, udziały w podatkach dochodowych stanowią 10,33%, pozostałe dochody stanowią 14,86%.

Tabela 4. Wykonanie dochodów budżetowych wg działów klasyfikacji budżetowej za 2015 rok

Tabela 5. Wykonanie dochodów budżetowych wg paragrafów klasyfikacji budżetowej za 2015 roku

1. PODATKI I OPŁATY LOKALNE

Podatki i opłaty lokalne  zostały wykonane w 98,04%, tj. na plan 9.116.773,00 zł, zrealizowano w wysokości 8.938.121,59 zł.

Największą pozycję w podatkach i opłatach lokalnych stanowi  podatek od nieruchomości, który zrealizowano w kwocie 6.136.157,43 zł, w tym od osób prawnych – 4.910.242,65 zł, co stanowi95,14 % wpływów z tego podatku, a odosób fizycznych – 1.225.914,78 zł– 106,80%. Podatek od nieruchomości stanowi 14,65 % wszystkich dochodów wykonanych w2015 r. i jest jedną z największych pozycji w uzyskanych dochodach Gminy, poza dotacjami  na inwestycji  – 20,31%.

Podatek rolny zrealizowano w 99,33 %, tj. na plan 1.677.422,00 zł do budżetu Gminy wpłynęło  1.666.154,02 zł, w tym od osób prawnych – 529.099,47 zł, a od osób fizycznych – 1.137.054,55 zł.

Opłata za gospodarowanie odpadami komunalnymi zrealizowano w 100,80 %, tj. na plan 891.036,00 zł wpłynęło do Urzędu Gminy 898.127,36 zł.

Zaległości wobec Gminy na koniec roku w podatku rolnym wynoszą ogółem 272.255,87 zł, w tym od osób prawnych – 17.111,50 zł i od osób fizycznych – 255.144,37 zł.

2. UDZIAŁY GMINY W PODATKACH STANOWIĄCYCH DOCHÓD BUDŻETU PAŃSTWA

Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych zrealizowano        w 100,87 %, tj na planowaną wielkość 4.100.694,00 zł wpłynęło z Ministerstwa Finansów 4.136.318,00 zł. Udziały te stanowią  9,88 % wykonanych ogółem dochodów w 2015 r.

Udziały we wpływach z  podatku dochodowego od osób prawnych zaplanowane zostały w wysokości 210.000,00 zł, wykonanie 191.343,52 zł.

3. DOCHODY Z MAJĄTKU GMINY

Dochody z majątku są to wpływ ze sprzedaży mienia komunalnego.

W 2015 roku sprzedano majątek gminy ogółem na kwotę 1.091.578,17 zł, co stanowi 99,53 % wykonania.

Sprzedano następujące nieruchomości:

1)     2 lokale mieszkalne w Stoisławiu

2)     1 lokal mieszkalny w Koszalinie (dawniej Jamo)

3)     1 lokal niemieszkalny w Koszalinie (dawniej Jamno)

4)     6 działek w Pleśnej

5)     1 działka w Dobrzycy

6)     2 działki w Mścicach

Opłata za zajęcie pasa drogowego na planowaną wielkość 99.300,00 zł zrealizowano na kwotę 104.900,11 zł.

Opłata adiacencka zrealizowana została w kwocie 104.433,74 zł na planowaną wielkość 106.000,00 zł.

Wpływ z tytułu opłaty planistycznej  zrealizowano w kwocie 4.176,76 zł na planowaną wielkość 5.500,00 zł.

4. DOTACJE CELOWE Z BUDŻETU PAŃSTWA

4.1. Na zadania zlecone

Największą część dotacji na realizację zadań zleconych stanowią dotacje na zadania gminy z zakresu opieki społecznej, głównie na wypłaty świadczeń rodzinnych.

Dotacja celowa na zadania zlecone gminie  wyniosła 3.729.342,63 zł na planowaną wielkość  3.749.061,78 zł, tj. 99,47% planu, w tym na:

1. na zadania z zakresu pomocy społecznej –  2.379.045,76 zł, w tym: 

a)  składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej –  14.158,80 zł,

b)  świadczenia rodzinne – 2.335.595,17 zł,

c)   pokrycie kosztów świadczenia specjalistycznych usług opiekuńczych –     24.310,00 zł,

d)  program wspierania niektórych osób pobierających świadczenie pielęgnacyjne – 3.161,80 zł,

e)  dodatek energetyczny – 1.819,99 zł.

2.   utrzymanie Urzędu Stanu Cywilnego i OC  - 56.600,00 zł,

3.   na wypłatę zwrotu producentom rolnym części podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej – 758.124,55 zł,

4.  prace związane z weryfikacją stałego rejestru wyborców pod kątem zgodności danych osobowych z danymi zawartymi w aktach stanu cywilnego oraz archiwizację zbioru –  1.461,00 zł,

5. dotacja na wybory Prezydenta RP – 27.111,00 zł,

6. dotacja na wybory do Sejmu i Senatu – 16.275,00 zł,

7. dotacja na referendum – 12.938,00 zł,

8.dotacja na wyposażenie szkół podstawowych w podręczniki oraz materiały edukacyjne i ćwiczenia – 27.512,90 zł,

9. dotacja na wyposażenie szkół gimnazjalnych w podręczniki oraz materiały edukacyjne i ćwiczenia – 21.649,43 zł,

10. Dotacja na prowadzenie Środowiskowego Domu Samopomocy -  178.624,99 zł

11. Dotacja na wydatki inwestycyjne związane ze Środowiskowym Domem Samopomocy – 250.000,00 zł.

4.2. Dotacje na finansowanie lub dofinansowanie zadań własnych.

Dochody te wyniosły  2.220.566,21 zł na plan  2.339.346,94 zł tj. 94,92% planu w tym na:

1.   Dofinansowanie świadczeń realizowanych w ramach systemu pomocy materialnej dla uczniów o charakterze socjalnym – 127.522,34 zł;

2.  Zadania z zakresu opieki społecznej –  1.615.085,75 zł, z tego na:

      program „Posiłek dla potrzebujących”  oraz „Pomoc państwa w zakresie

    dożywiania” w kwocie   483.436,20 zł;

      utrzymanie Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej – 180.725,00 zł;

      zasiłki i pomoc w naturze – 769.554,00 zł;

      składki na ubezpieczenia zdrowotne – 12.590,72 zł;

      zasiłki stałe – 143.724,83 zł;

      wspierania rodziny – 25.055,00 zł.

3. Dotacja w zakresie wychowania przedszkolnego – 361.532,00 zł;
4. Dofinansowanie kosztów kształcenia młodocianych pracowników – 68.652,71 zł
5. Dofinansowanie zakupu książek do bibliotek szkolnych - 2.600,00 zł
6. Zwrot części wydatków gmin w ramach funduszu sołeckiego za 2014 rok – 45.173,41 zł

5. ŚRODKI POCHODZĄCE Z INNYCH ŹRÓDEŁ

Dodatkowo do budżetu w 2015 r. wpłynęły środki w wysokości  158.018,27 zł  z następujących źródeł:

1. Środki na refundację poniesionych kosztów w 2014 roku w ramach programu „Akademia Listopadowa 2014- trzydniowe obchody Święta Niepodległości w Gminie Będzino” w kwocie 6.234,17 zł.
2. Środki w wysokości 26.280,58 zł na refundację poniesionych kosztów w 2014 r. na projekt pn. „Święto plonów w Mścicach”. Projekt dofinansowany w ramach  „Wdrażanie lokalnych strategii rozwoju” objętego PROW na lata 2007 – 2013 w zakresie małych projektów,
3. Zwrot środków w wysokości 14.273,11 zł na refundację poniesionych kosztów w 2014 roku na przedsięwzięcie pn. „Aktywnie, ciekawie, pożytecznie”.
4. Środki na refundację poniesionych kosztów w 2013 roku w ramach programu „Rozwój Przedszkola Samorządowego w Mścicach szansą na dobry start małego dziecka” w kwocie 70.679,99 zł.
5. Zwrot  środków na wydatki poniesione w związku z pobytem delegacji francuskiej w 2015 roku- 14.680,56 zł.
6. Środki na refundację poniesionych kosztów w 2014 roku w ramach programu pn.” Sport to zdrowie- cykl imprez sportowo-rekreacyjnych na terenie Gminy Będzino” 13.928,00 zł.
7. Środki w wysokości 6.154,11 zł na wyprawkę szkolną.
8. Środki pozyskane przez placówki oświatowe w wysokości 5.787,75 zł

6. ŚRODKI POCHODZĄCE Z INNYCH ŹRÓDEŁ NA ZADANIA INWESTYCYJNE

Za zrealizowane inwestycje Gmina otrzymała w 2015 r. środków ogółem na kwotę 8.502.904,91 zł, w tym:

1. Rozliczenie środków za 2014 rok- zwrot w kwocie 15.256,00 zł za  budowę placu zabaw w Strzeżenicy. Projekt dofinansowany w ramach  działania „Odnowa i rozwój wsi” objętego PROW na lata 2007-2013.
2. Rozliczenie środków za 2014 rok – zwrot w kwocie 13.854,40 zł na budowę placu zabaw w Mścicach. Projekt dofinansowany w ramach  „Wdrażanie lokalnych strategii rozwoju” objętego PROW na lata 2007 – 2013 w zakresie małych projektów.
3. Rozliczenie środków za 2014 rok – zwrot środków w wysokości 446.640,00 zł na budowę Domu Ludowego w Mścicach. Projekt dofinansowany w ramach  „Wdrażanie lokalnych strategii rozwoju” objętego PROW na lata 2007 – 2013 w zakresie małych projektów.
4. Otrzymanie środków na „Oświetlenie hybrydowe dróg gminnych w miejscowości Stoisław, Mścice oraz placu rekreacyjnego w miejscowości Tymień” w wysokości 74.691,00 zł w ramach działania 321- Podstawowe usługi dla gospodarki i ludności wiejskiej objętego programem rozwoju obszarów wiejskich na lata 2007-2013.
5. Otrzymanie środków na „Budowę kanalizacji sanitarnej oraz sieci wodociągowej w miejscowości Dobre i Stoisław” w wysokości 1.281.007,00 zł w ramach działania 321- Podstawowe usługi dla gospodarki i ludności wiejskiej objętego programem rozwoju obszarów wiejskich na lata 2007-2013.
6. Zwrot części wydatków gmin w ramach funduszu sołeckiego za 2014 rok – 29.831,73 zł
7. Dotacja z Urzędu Marszałka Województwa Zachodniopomorskiego z Wydziału Rolnictwa i Rybactwa na przebudowę i remont dróg powiatowych nr 3327Z granica powiatu- Strzepowo-Dobrzyca oraz 3341Z Strachomino – granica powiatu (dofinansowanie z ustawy o ochronie gruntów rolnych i leśnych) na kwotę 1.108.809,78 zł.
8. Dotacja ze Starostwa Koszalińskiego na przebudowę i remont dróg powiatowych nr 3327Z granica powiatu- Strzepowo-Dobrzyca oraz 3341Z Strachomino – granica powiatu na kwotę 1.960.000,00 zł.
9. Dotacja od Wojewody Zachodniopomorskiego z programu „ Narodowy program przebudowy dróg lokalnych- Etap II Bezpieczeństwo-Dostępność-Rozwój” na przebudowę i remont dróg powiatowych nr 3327Z granica powiatu- Strzepowo-Dobrzyca oraz 3341Z Strachomino – granica powiatu na kwotę 3.000.000,00 zł.
10. Środki w wysokości 198.354,00 zł z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na dofinansowanie zakupu samochodu bojowego do OSP w Będzinie.
11. Środki na budowę boiska w Tymieniu w wysokości 24.900,00 zł.
12. Środki na budowę placu zabaw w miejscowości Dworek oraz zagospodarowanie boiska sportowego w miejscowości Będzino - W ramach projektu w miejscowości Dworek wybudowany został plac zabaw w miejscowości Dworek. Całość została ogrodzona i utwardzona. Podczas realizacji operacji na boisku w Będzinie postawione zostały dwie ławki dla zawodników oraz 100 sztuk siedzisk i 2 bramki. – dofinansowanie 60.574,00 zł.
13. Środki na budowę infrastruktury sportowej i rekreacyjnej na terenie Gminy Będzino - W ramach realizacji operacji wybudowane zostały Plac zabaw w Łopienicy,  Plac zabaw w Kładnie, Plac zabaw w Smolne oraz budynek socjalno-szatniowy  na boisku w Będzinie. Wyremontowany został dach, elewacja i pomieszczenia zaplecza boiska w Dobrzycy – dofinansowanie 288 987,00 zł .

7. SUBWENCJA OGÓLNA

W  2015 r. subwencja oświatowa została zwiększona o kwotę 36.711,00 zł.

Subwencja ogólna została zrealizowana w 100,00 %, w tym:

1. część oświatowa  na plan 6.426.405,00 zrealizowano w wysokości 6.426.405,00 zł, co stanowi 100,00%,

2. część wyrównawczą  na plan 1.214.524,00 zł, zrealizowano w wysokości  1.214.524,00 zł, co stanowi 100,00%,

3. część równoważącą  na plan 138.505,00 zł, zrealizowano w wysokości  138.505,00 zł, co stanowi 100,00%.

8. ULGI I ZWOLNIENIA ZASTOSOWANE W 2015 R.

W wyniku zastosowanych  ulg i zwolnień  dla podatników  w  2015 r. budżet Gminy został pomniejszony ogółem o kwotę 526.518,77 zł, w tym:

1. Obniżenie górnych stawek podatkowych  -  345.933,50 z tego:

      w podatku od nieruchomości  - 298.798,50 zł

      w podatku od środków transportu – 47.135,00 zł

2. Umorzenia zaległości – 27.863,97 zł, z tego:

      w podatku od nieruchomości  - 9.045,40 zł

      w podatku rolnym  - 7.301,84 zł

      w podatku leśnym – 4,00 zł

      w opłacie za gospodarowanie odpadami komunalnymi – 10.192,80 zł

      w spłacie odsetek od nieterminowej wpłaty podatków i opłat – 1.319,85 zł

3. Rozłożenie na raty, odroczenie terminu płatności  - 152.721,30 zł, z tego:

      w podatku od nieruchomości  - 139.356,30 zł

      opłacie za gospodarowanie odpadami komunalnymi – 1.651,00 zł

      w spłacie odsetek od nieterminowej wpłaty podatków i opłat – 11.714,00 zł

9. STAN ZALEGŁOŚCI NA 2015 r.

Tabela 6. Analiza stanu zaległości 

10. Postępowanie egzekucyjne.

W celu wyegzekwowania wymienionych zaległości, podobnie jak w latach poprzednich, podjęto czynności windykacyjne polegające na wystawianiu upomnień i tytułów wykonawczych, wezwań do zapłaty oraz kierowaniu spraw dotyczących należności cywilnoprawnych na drogę sądową. Ponadto w podatku od środków transportowych, w odniesieniu do podatników, którzy nie złożyli deklaracji wystawiano decyzje określające wysokość zobowiązania podatkowego.

W 2015 roku wystawiono:

      22 upomnienia z tytułu podatków od osób prawnych na łączną kwotę 244.790,08 zł (należność główna 228.311,08 zł, odsetki 16.479,00 zł);

      2.056 upomnień z tytułu podatku od osób fizycznych na łączną kwotę 725.565,07 zł (należność główna 702.231,27 zł, odsetki 23.333,80 zł)

           225 tytułów wykonawczych;

           775 upomnień dotyczących opłatę za składowanie śmieci na kwotę 196.401,27 zł (należność główna 196.182,27 zł, odsetki 219,00 zł), w tym anulowano 23 upomnienia na łączną kwotę 5.890,00 zł;

           111 tytułów wykonawczych dotyczących opłatę za składowanie śmieci na kwotę 49.365,71 zł;

      31 wezwań do zapłaty z tytułu wieczystego użytkowania na łączną kwotę 8.333,24 zł ( w tym anulowano 1 wezwanie na kwotę 333,47 zł);

      29 wezwania do zapłaty z tytułu dzierżawy gruntów na łączną kwotę 9.685,83 zł z czego anulowani 7 wezwań na kwotę 4.147,23 zł;

      30 wezwań z tytułu czynszu za lokal mieszkalny w wysokości 157.758,04 zł (należność główna 125.107,48 zł, odsetki 32.650,56 zł;

      19 wezwań z tytułu pozostałych opłat na łączną kwotę 55.646,62 (należności główna 48.867,62 zł, odsetek 6.779,00 zł);

      6.995 tytułów wykonawczych z tytułu nieopłaconego mandatu na łączną kwotę 1.239.050,00 zł;

      108 wezwań do zapłaty na zaległości z tytułu odpłatności za wodę,

      Skierowano 49 wniosków do Sądu na ogólna kwotę 58.942,20 zł z tytułu zaległości za wodę.

III. WYDATKI   OGÓŁEM

Wydatki na 2015  r. wg uchwały budżetowej wynosiły 36.258.280,88zł  i w ciągu           roku zostały  zwiększone  ogółem o kwotę  6.017.725,56 zł, w tym na zadania           z zakresu administracji rządowej zlecone gminie   o kwotę  1.400.500,78 zł. Plan  po zmianach ogółem na koniec 2015 r. wynosi 42.276.006,44 zł, wydatki zostały zrealizowane na kwotę 40.479.384,60 zł, co stanowi 95,75% planu.

Tabela 7. Wykonanie wydatków budżetowych wg działów klasyfikacji budżetowej za  2015 r.

Tabela 8. Wykonanie wydatków budżetowych wg paragrafów klasyfikacji budżetowej za 2015 r.

Tabela 9. Wykonanie wydatków budżetowych z podziałem na zadania własne i zlecone za 2015 r.

Zadania zlecone z zakresu administracji rządowej stanowią 8,87% całości budżetu gminy zaplanowanego do realizacji w 2015 r.

1.  WYDATKI   MAJĄTKOWE

W 2015 roku na wydatki majątkowe zaplanowano środki w wysokości 9.193.032,68 zł       i w ciągu roku plan został zwiększony o 1.985.742,94 zł do kwoty 11.178.775,62 zł.               W 2015 roku wydatkowano 10.560.480,04 zł, co stanowi 94,47 % planu po zmianach na wydatki majątkowe.

Tabela 10. Wykonanie inwestycji gminnych i zakupów inwestycyjnych za 2015 roku

(1)   w tabeli podano wykonanie na podstawie zapłaconych faktur do dnia 31 grudnia 2015 r.

1.1 OPIS WYKONANYCH INWESTYCJI ZA 2015 r.

1. Dofinansowanie społecznych inicjatyw gospodarczych

Na dofinansowanie społecznych inicjatyw zaplanowano na 2015 r. środki w wysokości 62.000,00 zł.

W 2015 roku dofinansowano Społeczne Komitety Inicjatyw Lokalnych na łączną kwotę 18.829,58 zł. Dofinansowano wykonanie  budowy odcinka sieci kanalizacyjnej w pasie drogowym drogi gminnej o numerze działki 113/42 w Mścicach w wysokości 50 % poniesionych kosztów tj. 8.610,00 zł. Dofinansowano wykonanie oświetlenia drogowego w m. Słowienkowo dla  Komitetu Budowy Oświetlenia Drogowego w wysokości 50 % tj. 10.219,58 zł

2. Zakup przystanków autobusowych

Na plan 8.000,00 zł, wydano 3.074,04 zł na wykonanie i montaż wiaty przystankowej w m. Wierzchomino.

3. Zakup przystanku- FS Słowienkowo

Sołectwo Słowienkowo zaplanowało przeznaczyć swój fundusz sołecki w 2015 roku m.in. na zakup przystanku. Kwota jaką przeznaczyli to 10.000,00 zł. W 2015 roku został zakupiony przystanek autobusowy.

4. Przebudowa skrzyżowania D11 i DW 165

W ramach inwestycji planowano zamontować kamerę rejestrującą wykroczenie drogowe polegające na przejeździe pojazdu przez skrzyżowanie na czerwonym świetle.

5. Przebudowa drogi powiatowej NR 3341Z

Przedmiotowa inwestycja swoim zakresem obejmowała m.in. wzmocnienie konstrukcji jezdni wraz z jej poszerzeniem do szerokości 5,5m na całym odcinku drogi tj. 7,80 km, budowę chodników z kostki betonowej o łącznej długości 1,23 km w miejscowościach: Dobrzyca, Strzepowo, Strachomino, przebudowę istniejących zjazdów w pasie remontowanej drogi oraz przebudowę skrzyżowania dróg powiatowych na skrzyżowanie w formie ronda. Wykonane zostały również nowe oznakowania pionowe i poziome.

Inwestycja została zakończona 31 sierpnia 2015r.

Realizacja projektu odbywała się na podstawie porozumienia zawartego z powiatem koszalińskim z dnia 26 września 2014r, który przekazał 1.960.000,00 zł.

Zadanie współfinansowane było również  z Narodowego Programu Przebudowy Dróg Lokalnych – Etap II Bezpieczeństwo – Dostępność – Rozwój, w ramach którego przyznane zostało 3 mln zł dotacji. Gmina dostała dotację  z Urzędu Marszałka Województwa Zachodniopomorskiego z Wydziału Rolnictwa i Rybactwa (dofinansowanie z ustawy o ochronie gruntów rolnych i leśnych) na kwotę 1.108.809,78 zł.

Całkowita wartość zadania to: 6.835.333,85 zł brutto.

6. Budowa drogi w Stoisławiu- FS Stoisław

Sołectwo Stoisław przeznaczyło w całości swój fundusz sołecki w 2015 roku na remont drogi dojazdowej. W 2015 roku została wykonana budowa drogi w ramach funduszu sołeckiego.

7. Budowa chodnika w Kazimierzu Pomorskim- FS Łekno

Sołectwo Łekno fundusz zaplanowało przeznaczyć część funduszu sołeckiego na przedsięwzięcie pn. „budowa chodnika w Kazimierzu Pomorskim” .  Na dzień 31 grudnia na budowę chodnika wydano 12.389,31 zł .

8. Zakup działek pod drogi

Zaplanowano zakup działki w miejscowości Mścice od osoby prywatnej pod rozszerzenie drogi.

9. Modernizacja szlaków rowerowych

W 2015 r. Gmina poniosła wydatek w wysokości 13.741,56 zł na opracowanie koncepcji, PFU, oszacowania kosztów dla projektów dotyczących ścieżek rowerowych Podamirowo- Strzeżenice. 

10.         Przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu

W 2015 r. zrealizowano projekt partnerski pn. "Przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu na terenie gmin zrzeszonych w Związku Miast i Gmin Dorzecza Parsęty", w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka, Priorytet 8 – Społeczeństwo informacyjne – zwiększanie innowacyjności gospodarki, Działanie 8.3. Przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu - eInclusion, którego źródłem finansowania jest Europejski Fundusz Rozwoju Regionalnego oraz budżet państwa. Wartość projektu 459 160,27 zł (dofinansowanie 100%). Koszty, które będzie musiała ponieść gmina w okresie trwałości to ubezpieczenie sprzętu i koszt funkcjonowania biura. W ramach projektu gmina otrzymała 91 szt. komputerów (31 laptopów i 60 sz. tzw komputerów ALL IN ONE), 13 drukarek, 4 dostępy do internetu (modem), materiały promocyjne i szkolenia dla mieszkańców.

11.         Zakupy inwestycyjne

Gmina zakupiła w ramach zadania inwestycyjnego w dziale 750-75023 komputery dla pracowników, którzy pracowali na starych systemach operacyjnych. Systemy te były niezgodne z polityką bezpieczeństwa.

12.         Dofinansowanie zakupu sprzętu medycznego dla OSP

Jest to inwestycja wprowadzona w trakcie roku. W ramach udzielonej dotacji OSP w Dobrzycy zakupiło sprzęt medyczny.

13. Dofinansowanie zakupu wozu strażackiego dla OSP

Gmina Będzino przekazała dla OSP w Będzinie środki w wysokości 396.708,00 zł na zakup wozu strażackiego. Powyższa kwota w 50 % (czyli w wysokości 198.354,00 zł) została dofinansowana z WFOŚiGW w Szczecinie.

14. Budowa łazienki w SP Mścice

Na budowę łazienki w SP Mścice zaplanowano kwotę 49.200,00 zł. W 2015 poniesiono wydatek w wysokości 104.250,00 zł, który dotyczył przebudowy i modernizacji toalety szkolnej na I piętrze.

15. Zakupy inwestycyjne w Przedszkolach

W przedszkolu w Mścicach w 2015 roku zakupiono projektor multimedialny, tablice interaktywną oraz projektor z akcesoriami za kwotę 7.974,78 zł.

16. Ogrodzenie terenu przy SP w Dobrzycy- FS Dobrzyca

Sołectwo Dobrzyca w 2015 roku przeznaczyło część swojego funduszu sołeckiego na ogrodzenie terenu przy SP w Dobrzycy. Prace przy ogrodzeniu zostały rozpoczęte w miesiącu lipcu i polegały na wyrównaniu terenu przy SP w Dobrzycy oraz zakupie materiałów na ogrodzenie. Prace budowlane zostały wykonane przez mieszkańców Dobrzycy oraz rodziców, których dzieci uczęszczają co szkoły w Dobrzycy.

17. Zakupy inwestycyjne

W trakcie roku wprowadzono w budżetu inwestycję dotyczącą zakupu pieca konwekcyjno-parowego do kuchni przedszkolnej w Będzinie. Plan wynosił 17.000,00 zł, a wydano 16.148,04 zł.

18. Zakupy inwestycyjne

W ramach zakupu inwestycyjnego zaplanowano kupno pieca do Przedszkola w Mścicach. W 2015 roku dokonano wydatku z tytułu nabycia pieca w wysokości 17.846,00zł.

19.    Zakupy inwestycyjne - AA

Gmina zakupiła w ramach środków AA komputer dla pracownika, którzy pracował na starym systemie operacyjnym. System ten były niezgodny z polityką bezpieczeństwa.

20.    Budowa Środowiskowego Domu Samopomocy Typu AC

W ramach inwestycji, poprzez przebudowę części Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Będzinie, utworzony został środowiskowy dom samopomocy na pobyt dzienny dla osób niepełnosprawnych. Z obiektu korzystać może 30 uczestników, w tym osoby przewlekle psychicznie chore, upośledzone umysłowo oraz wykazujące inne przewlekłe zaburzenia czynności psychicznych. Uczestnicy domu środowiskowego mają do dyspozycji: pracownię komputerową, gimnastyczną, kulinarną, przestronne pomieszczenia sali ogólnej oraz jadalni z dodatkowym przeznaczeniem na prowadzenie warsztatów. W ramach prac budowlanych budynek został ocieplony, a jego wnętrze oraz instalacje przebudowane w sposób dostosowujący je dla potrzeb osób niepełnosprawnych. Całkowita powierzchnia części obiektu przeznaczonej na potrzeby ŚDS to 254,30 m2.

Całkowita wartość inwestycji wyniosła 264.221,17 zł. Zadanie zrealizowane zostało dzięki dotacji celowej z budżetu państwa w dziale 852 – Pomoc społeczna, rozdziale 85203 – ośrodki wsparcia w wysokości: 250 000,00 zł na realizację inwestycji (roboty budowlane).

Roboty budowlane rozpoczęto 2 listopada 2015r i zakończono 11 grudnia 2015r. Wykonawcą robót była wyłoniona w wyniku przetargu nieograniczonego, koszalińska firma: Przedsiębiorstwo Usługowo – Handlowe „TECHNIK DACH” Tomasz Budnik.

21. Budowa kanalizacji sanitarnej w miejscowości Dobre-Stoisław

Przedmiotem inwestycji była budowa sieci wodociągowej o długości ponad 2,5 km mającej na celu doprowadzenie wody do budynków mieszkalnych jednorodzinnych w Stoisławiu oraz kanalizacji sanitarnej grawitacyjnej i ciśnieniowej o łącznej długości ponad 7 km służącej odprowadzeniu ścieków z zabudowań zlokalizowanych w Dobrym oraz Stoisławiu  wraz z pięcioma przepompowniami ścieków. Wykonawcą zadania jest Przedsiębiorstwo Inżynierii Środowiska EkoWodrol Spółka z o.o. mające swą siedzibę w Koszalinie.

Wydatek poniesiony w 2015 roku w związku z budową kanalizacji sanitarnej w miejscowości Dobre-Stoisław wyniósł 1.781.697,08 zł. Projekt był współfinansowany w wysokości 1.281.007,00 zł ze środków Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013r.

22. Modernizacja odcinka sieci wodociągowej Tymień- Kładno

Na wykonanie modernizacji odcinka sieci wodociągowej Tymień-Kładno zaplanowano na 2015 r. środki w wysokości 25.000 zł. W 2015 r. dokonano płatności w wysokości 24.999,75 zł za wymianę odcinka sieci wodociągowej.

23. Rozbudowa sieci wodociągowej na terenie Gminy Będzino

W ramach inwestycji dokonano wydatku na wykonanie przyłącza wodociągowego wraz z projektem budowy w m. Stoisław na kwotę 53.751,00 zł. Poniesiono również wydatek w wysokości 25.953,00 zł na wykonanie odcinka sieci wodociągowej wraz z projektem budowy odcinka wodociągowego w m. Kazimierz Pomorski.

24. Budowa oświetlenia- FS Dobre

Na budowę oświetlenia w miejscowości Dobre, zaplanowane było 22.079,10 zł z funduszu w/w sołectwa. Oświetlenie zostało wykonane w II połowie 2015 roku.

25. Budowa oświetlenia- FS Dobrzyca

Sołectwo Dobrzyca przeznaczyło na budowę oświetlenia w miejscowości Dobrzyca kwotę w wysokości 24.138,22 zł. Oświetlenie zostało wykonane w 2015 r. na wartość 24.126,29 zł.

26. Budowa oświetlenia hybrydowego

Zadanie realizowane  w ramach działania ”Podstawowe usługi dla gospodarki i ludności wiejskiej” objętego PROW na lata 2007-2013, dofinansowanie 74.691,00 zł, przy wartości zadania 129.397,59 zł.

Na terenie gminy zamontowano 12 wolnostojących hybrydowych lamp oświetleniowych (m. Tymień – 6 szt. – przy placu zabaw i na boisku piłkarskim, a w m. Mścice – 4 szt. i m. Stoisław – 2 szt).

27. Budowa odcinka sieci wodociągowej w m. Mścice

Na budowę odcinka sieci wodociągowej zaplanowano w budżecie 16.000,00 zł. Budowa została wykonana w 2015 roku i jej wartość to 13.538,63 zł.

28. Rozbudowa pomieszczeń Gminnego Zakładu Komunalnego

Na rozbudowę pomieszczeń dla Gminnego Zakładu Komunalnego zaplanowano kwotę 60.000,00 zł. Prace remontowe w pomieszczeniach po byłym Posterunku Policji w Będzinie pozwoliły przystosować budynek na siedzibę Gminnego Zakładu Komunalnego. Wydatek poniesiony w ramach prac remontowych to 59.920,09 zł.

29. Położenie kostki brukowej przed świetlicą –FS Strzeżenice

Sołectwo Strzeżenice zaplanowało m.in. przedsięwzięcie pod nazwą „położenie polbruku przed świetlicą”, na które zaplanowało przeznaczyć w 2015 roku kwotę 7.906,28 zł. Wydatek jaki został poniesiony w ramach powyższego przedsięwzięcia w 2015 roku to 7.899,68 zł. 

30. Budowa Domu Ludowego w Mścicach

W 2015 roku dokonano wydatku za montaż systemu alarmowego na Domu Ludowym w miejscowości Mścice, dokonano zapłaty za fakturę dla „EKOBUD” S.C. oraz zamontowano klimatyzację w Domu Ludowym w Mścicach.

31. Budowa boiska w Tymieniu

Inwestycja została zrealizowana dzięki pozyskanym przez Gminę Będzino środkom z Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013 w ramach działania 413 Wdrażanie lokalnych strategii rozwoju dla małych projektów.

boisko w Tymieniu spośród innych na terenie gminy będzie spełniało najlepsze parametry pod względem komfortu gry jak i swojej wielkości. Zrealizowanie zadania pozwoliło na stworzenie miejsca sportowo-rekreacyjnego, na którym mieszkańcy, zwłaszcza dzieci i młodzież będą mieli okazję do gry w piłkę nożną oraz wspólnych spotkań i zabawy.

32. Budowa boiska piłkarskiego - FS Tymień

Fundusz sołecki miejscowości Tymień został również przeznaczony na urządzenie boiska piłkarskiego. Kwota jaka została zaplanowana i wydatkowana w ramach przedsięwzięcia  to 25.000,00 zł.

33. Budowa placu zabaw –FS Śmiechów

Sołectwo Śmiechów- Borkowice przeznaczyło w 2015 roku fundusz na budowę placu zabaw . Kwota jaka została przeznaczona przez sołectwo to 22.430,68 zł.

34.Położenie kostki przy boisku –FS Strzepowo

Sołectwo Strzepowo przeznaczyło kwotę 15.508,58 zł na położenie kostki przy boisku. Wydatek w ramach inwestycji wyniósł 15.508,58 zł

35. Budowa ogrodzenia boiska  - FS Łasin

W ramach Funduszu Sołeckiego Łasin wydano na budowę ogrodzenia kwotę 9.759,96 zł.

36. Budowa infrastruktury sportowej i rekreacyjnej na terenie gminy Będzino

W ramach projektu powstały place zabaw w miejscowościach Kładno, Smolne Łopienicaodnowiono elewację budynku OSP w Dobrzycy, powstał budynek socjalno-szatniowy na boisku w Będzinie. Całkowity koszt przedsięwzięcia to 443.069,20 zł. Gmina otrzymała

dofinansowanie z  PROW w wysokości 288.987 zł.

38. Budowa przystani w Podamirowie

W 2015 roku poniesiono wydatek z tytułu opłacenia dodatkowych prac przy budynku magazynowym w miejscowości Podamirowo w wysokości 2.460,00 zł.

2.  WYDATKI   BIEŻĄCE

W ciągu roku plan na wydatki bieżące został zwiększony ogółem o kwotę 4.031.982,62 zł.  Zwiększenia dokonano między innymi: z tytułu zwiększonej dotacji celowej przyznanej przez Wojewodę Zachodniopomorskiego na pomoc materialną dla uczniów, na wypłatę zwrotu producentom rolnym części podatku akcyzowego, zawartego w cenie oleju napędowego, zwiększeniem dochodów własnych, zwiększeniu subwencji oświatowej. Zmianie uległy również inne wydatki bieżące w wyniku  weryfikacji wysokości planu wydatków odpowiednio do zakresu i kosztów realizacji zadań bieżących.

Szczegółowe informacje o wydatkach bieżących (bez zadań inwestycyjnych)  zrealizowanych w 2015 roku.

DZIAŁ 010 - ROLNICTWO I ŁOWIECTWO ogółem 810.022,12  zł

Rozdz. 01002 – Wojewódzkie ośrodki doradztwa rolniczego – na plan 4.020,00 zł, wykorzystano 3.544,82 zł, tj. 88,18% planu rocznego.

Środki te wykorzystano na:

1.                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Prenumeratę magazynu rolniczego       1.200,00 zł
2.                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Nagrody oraz materiały na konkurs pn.”Kulinarne dziedzictwo w potrawach Bożonarodzeniowych”              1.044,82 zł
3.                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Wyjazd rolników do Barzkowic1.300,00 zł

Rozdz. 01008 – Melioracje wodne – na plan 10.000,00 zł  zrealizowano na kwotę 492,00 zł.

Rozdz. 01030 – Izby rolnicze – na rzecz Izby Rolniczej wpłacono 32.961,23 zł, tj. 2% od uiszczonego podatku rolnego.

Rozdz. 01038 – Rozwój obszarów wiejskich – na plan 12.000,00 zł zrealizowano 12.000,00 zł na składkę członkowską na rzecz Mieleńskiej Lokalnej Grupy Rybackiej.

Rozdz. 01095 – Pozostała działalność – 761.024,07 zł, w tym:

1.Wydatki w kwocie 758.124,55 zł związane z wypłatą zwrotu producentom  rolnym podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego, wykorzystywanego do produkcji rolnej. Wydatki te zostały sfinansowane z budżetu państwa.

2. Badanie gleb u rolników – 2.899,52 zł.

DZIAŁ 600 – TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ

ogółem 434.848,52 zł

Rozdz. 60004 – Lokalny transport zbiorowy –wykonanie – 1.341,40 zł, z przeznaczeniem na remont wiat przystankowych.

Rozdz. 60016 – Drogi publiczne gminne –wykonanie – 433.417,12zł.

1.               utrzymanie bieżące dróg gminnych 134.898,45 zł
2.               kierunkowskazy do posesji  i znaki drogowe2.388,00 zł
3.               projekt stałej organizacji na drogach gminnych553,50 zł
4.               FS Smolne-kruszywo na drogę11.742,52 zł
5.               FS Słowienkowo-kruszywo na drogę2.586,44 zł
6.               FS Skrzeszewo-remont drogi9.668,19 zł
7.               FS Będzino-remont chodnika25.102,67 zł
8.               FS Dobiesławiec-remont drogi569,99 zł
9.               FS Uliczki – remont drogi5.800,00 zł
10.           Remont obiektów mostowych19.503,80 zł
11.           Pozostałe wydatki14.467,06 zł

Wpływy z mandatów karnych w 2015 r. wyniosły  1.425.256,11 zł.

DZIAŁ  630 – TURYSTYKA

wydatki bieżące – 4.651,03 zł.

Rozdz. 63003 – Zadania w zakresie upowszechniania turystyki – wykonanie – wydatków bieżących 4.651,03zł.

1. Na szkolenie dla rolników- 1.349,98 zł
2. Organizacja Festynu Wodnego w Podamirowie – 3.301,05 zł

DZIAŁ 700 - GOSPODARKA MIESZKANIOWA

ogółem 149.402,75 zł

W ramach wydatków bieżących środki zostały wykorzystane na:

Rozdz. 70004 – Różne jednostki obsługi gospodarki mieszkaniowej – wykonanie  – 66.561,62 zł, tj. 77,04 % planu rocznego.

Zrealizowane wydatki bieżące obejmują koszty utrzymania i remontów budynków komunalnych na terenie Gminy.

1.            Energia  i gaz w mieszkaniach komunalnych  5.106,47 zł

2.            Materiały na remont obiektów komunalnych6.862,09 zł

3.            Wpłaty na fundusz remontowy (dot. Stoisławia) 12.220,57 zł

4.            Usługi kominiarskie w budynkach komunalnych 16.166,34 zł

5.            Czynsz za lokal mieszkalny w Strachominie 2.400,00 zł

6.            Okresowe badanie obiektów komunalnych9.900,00 zł

7.            Pozostałe koszty 13.906,15 zł

Rozdz. 70005 - Gospodarka gruntami i nieruchomościami – wykonanie – 82.841,13 zł, tj. 98,44% planu rocznego.

1. Opłata za wyłączenie gruntów z produkcji rolnej      16.477,69 zł

2. Podatek od nieruchomości          150,00 zł

2. Podatek od środków transportowych                                           2.897,00 zł

3. Wyceny nieruchomości, ogłoszenia o przetargach                        61.316,44 zł

DZIAŁ 710 - DZIAŁALNOŚĆ  USŁUGOWA

ogółem   wydatki bieżące 144.030,13 zł

Rozdz. 71004  - Plany zagospodarowania przestrzennego – na plan132.600,00zł wykonanie – 126.837,06 zł